Información fiscal del empleador de Delaware
Acerca de la información fiscal del empleador de Delaware
Con Square, puedes administrar la nómina, pagar tus impuestos y adelantarte al cumplimiento para enfocarte en administrar tu negocio. Esta guía está destinada solo a los impuestos de tu estado. Es importante tener en cuenta que las leyes varían según la jurisdicción y esta guía no intenta abordar todas las jurisdicciones o impuestos federales; por ejemplo, los condados o ciudades a menudo tienen requisitos que difieren de las leyes federales y estatales.
Antes de comenzar
Para suscribirte a los servicios de Nómina Square en Delaware, debes registrarte en la División de Hacienda de Delaware y el Departamento de Trabajo de Delaware para que podamos pagar y declarar tus impuestos estatales.
Para el División de Hacienda de Delaware, necesitas tu número de cuenta de retenciones fiscales de Delaware (13 dígitos).
Para el Departamento de Trabajo de Delaware necesitas tu número de cuenta del seguro de desempleo de Delaware (6 dígitos) y tu tasa de impuestos del seguro de desempleo de Delaware.
Información de impuestos para la nómina de Delaware
Nómina Square procesa lo siguiente según la frecuencia especificada para estas agencias estatales.
División de Hacienda de Delaware
Pago de retenciones fiscales: presentado después de cada ejecución de nómina
Declaración de salarios e impuestos (W-2): presentada anualmente
Departamento de Trabajo de Delaware
Informe de contribución y salario del empleador: presentado trimestralmente
Informe de nuevas contrataciones para el Directorio estatal de Delaware
Informe de nuevos empleados: presentado según sea necesario
Efectuar pagos de impuestos de nómina del estado de Delaware
Para realizar pagos de impuestos retenidos para Delaware, debes registrarte en el sistema de registros y licencias para negocios de One Stop y enviar por fax o por correo un Formulario CRA completo al Estado de Delaware para obtener tu número de cuenta de retenciones. Existen dos opciones para el pago de impuestos retenidos.
Para pagar en línea, puedes pagar con débito ACH a través del sistema de registros y licencias para negocios de One Stop.
Para pagar por correo, envía un cheque junto con una copia completa de tu formulario de impuestos retenidos descargado del Departamento de Hacienda de Delaware.
Si tienes preguntas sobre el pago de retenciones fiscales, visita el sitio web de la División de Hacienda de Delaware o llama al 302-577-8779.
Para realizar pagos de impuestos del Seguro de Desempleo de Delaware, debes registrarte en la División de Seguro de Desempleo del Departamento de Trabajo. Para registrar una cuenta en el DOL, puedes solicitar el Formulario UC-1 llamando a la Unidad de Contribuciones del Empleador del Seguro de Desempleo al (302) 761-8484 o descargar el Formulario UC-1 de la División de Seguro de Desempleo de Delaware. Existen dos opciones para el pago del impuesto del seguro de desempleo:
Para pagar en línea, puedes pagar con ACH a través del portal en línea de Servicios para empleadores del Departamento de Trabajo al final de tu solicitud.
Para pagar por correo, envía un cheque junto con copias completadas de los formularios UC-8 y UC-8A a la dirección indicada en el formulario.
Para obtener más información sobre impuestos estatales de desempleo, comunícate con la División del Seguro de Desempleo del Departamento de Trabajo de Delaware al 302-761-8484 o envía un correo electrónico a [email protected].
Efectuar declaraciones de impuestos de retención de nómina de Delaware
Busca los plazos de presentación para los declarantes de retenciones del octavo mes, mensuales o trimestrales en Retenciones de impuestos: fechas de vencimiento de retenciones. Las devoluciones deben recibirse antes de la fecha de vencimiento de cada devolución indicada en la tabla.
Para presentar una declaración por correo, sigue estos pasos:
- Descarga el formulario del sitio web de la División de Hacienda de Delaware para el mes respectivo que estás reportando.
- Ingresa tu dirección de correo electrónico, número de teléfono y fecha.
- Firma la declaración y envíala con el pago completo (si corresponde) a:
State of Delaware, Division of Revenue
PO Box 830
Wilmington, DE 19899-083
Cualquier empleador que, según el Servicio de impuesto internos, deba depositar impuestos federales sobre el empleo mediante transferencia electrónica de fondos el año pasado, también debe presentar una declaración electrónica para Delaware el próximo año. Si cumples con este requisito, debes continuar presentando la declaración electrónicamente o enfrentar una multa de hasta $500.
Si cumples con este requisito, completa el Acuerdo de autorización de transferencia electrónica de fondos adjunto y envíalo por correo a:
PO Box 8911
Wilmington, DE 19899-8911.
Puedes comunicarte con el Departamento de EFT al 302-577-8231 para obtener más información y un Acuerdo de autorización de transferencia electrónica de fondos. Obtén más información sobre la inscripción en el EFT. El programa EFT también está disponible de forma voluntaria.
Si tienes alguna pregunta, comunícate con la División de Hacienda, Delaware, por teléfono al 302-577-8779.
Los Formularios W-2 de Delaware vencen el 31 de enero para el año calendario anterior. Si eres es un empleador y el gobierno federal requiere que presentes electrónicamente el Formulario W-2, Declaración de salarios e impuestos, durante el año, debes enviar las declaraciones electrónicamente para las retenciones y tus empleados de Delaware. Todos los demás empleadores pueden enviar declaraciones electrónicamente; sin embargo, no están obligados a hacerlo.
Para presentar una solicitud en línea, utiliza el sitio web del Estado de Delaware.
Para presentar una declaración por correo, envía los formularios impresos (W-2, 1099 y conciliación) por correo a:
State of Delaware
Division of Revenue
P.O. Box 830
Wilmington, DE 19899
Si tienes preguntas sobre los requisitos para presentar la declaración W-2, comunícate con el estado de Delaware por teléfono al 302-577-8200.
Números de cuenta de impuestos de Nómina de Delaware
Si eres un nuevo negocio, regístrate en línea con la División de Hacienda de Delaware.
Si ya tienes un número de cuenta de retenciones fiscales de Delaware, puedes encontrarlo en la correspondencia anterior de la División de Hacienda de Delaware. Los últimos tres dígitos del número de cuenta corresponden a tu número de ubicación. Puedes encontrarlo en la correspondencia anterior de la División de Hacienda de Delaware. El número de cuenta debe tener exactamente 13 dígitos y comenzar con un 1. Los últimos tres dígitos del número de cuenta corresponden a tu número de ubicación.
Si tienes preguntas, puedes comunicarte con la División de Hacienda de Delaware al (302) 577-8779 o por medio del chat en vivo del estado de Delaware.
Si tu negocio es nuevo, regístrate en línea en el Departamento de Trabajo de DE para recuperar tu número de cuenta y tasa de impuestos.
Si ya tienes un número de cuenta para el seguro de desempleo y tasa de impuesto, puedes encontrarlo en el aviso de tasa de evaluación del seguro de desempleo enviado por el Departamento de Trabajo de Delaware por correo. El número de cuenta tendrá exactamente 6 dígitos. Si tienes preguntas, puedes comunicarte con la agencia al (302) 761-8001 o visitar el sitio web del Departamento de Trabajo de Delaware.
Efectuar declaraciones de impuestos del seguro de desempleo en Delaware
Los informes y los pagos del impuesto del seguro de desempleo vencen el último día del mes siguiente a la finalización del trimestre calendario (p. ej.: abril 30 para el primer trimestre).
Para presentar una solicitud en línea, utiliza el portal en línea de Servicios para empleadores del Departamento de Trabajo.
Para presentar una declaración por correo, obtén los formularios UC-8 y UC-8A del paquete de impuestos del empleador o llama a la División de Seguro de Desempleo al 302-761-8482 para obtener los formularios necesarios. Envía por correo el formulario lleno junto con cualquier pago adeudado a la dirección indicada en el formulario.
Una vez que tu negocio se registre en la División de Seguro de Desempleo del Departamento de Trabajo de Delaware y sea declarado responsable de los impuestos del seguro de desempleo, debes continuar presentando declaraciones trimestrales, incluso si no tienes empleados o no tienes impuestos por pagar. El no presentar la declaración es motivo de sanción.
Para obtener más información sobre impuestos estatales de desempleo, comunícate con la División del Seguro de Desempleo del Departamento de Trabajo de Delaware al 302-761-8484 o envía un correo electrónico a [email protected].
Información de impuestos de la ciudad de Wilmington
Si tu negocio está ubicado en Wilmington o empleas a alguien que vive en Wilmington, también debes registrarte con la Ciudad de Wilmington para que podamos pagar y declarar tus impuestos municipales.
Tu número de cuenta de Wilmington es un número de ocho dígitos que sirve como número exclusivo para los negocios ubicados en Wilmington y se utiliza para declarar el impuesto sobre la renta obtenido y el impuesto per cápita de la ciudad.
Si eres un nuevo negocio, puedes completar el formulario de solicitud de cuenta para contribuyente de nuevo negocio con impuestos ganados sobre la renta y enviarlo por correo a la dirección en el formulario o registrarte en persona. Debes recibir tu número en un plazo de 5 a 10 días hábiles al registrarte por correo o el mismo día al registrarte en persona.
Si ya tienes un número de cuenta de la ciudad de Wilmington, puedes encontrarlo en la correspondencia anterior de impuestos sobre la renta de la ciudad de Wilmington. Si tu número tiene menos de ocho dígitos, agrega ceros al comienzo del número.
Si tienes dudas, ponte en contacto con la ciudad de Wilmington al 302-576-2418 o envía un correo electrónico a [email protected].
Nómina Square procesa lo siguiente según la frecuencia descrita para estas agencias locales.
Departamento de Impuestos sobre la renta Ganados de Wilmington
- Declaración trimestral de retenciones fiscales de Wilmington: presentada mensualmente
- Declaración de salarios e impuestos (W-2): presentada anualmente
Licencia familiar y médica paga de Delaware
El Departamento de Trabajo de Delaware implementará un nuevo programa a partir de 2025 que permite a los trabajadores elegibles tomar hasta 12 semanas de licencia remunerada por licencia médica, licencia para cuidadores familiares, licencia por urgencia calificada o licencia parental. Las contribuciones comienzan el 1 de enero de 2025 y el programa comenzará a aceptar solicitudes de reclamo el 1 de enero de 2026.
Los salarios sujetos a PFML son los mismos que los salarios FICA, que incluyen salario regular, propinas, comisiones, bonos, indemnización por despido y beneficios complementarios sujetos a impuestos. Los salarios para contratistas no están sujetos al impuesto. El impuesto tiene un límite salarial imponible que coincide con el límite salarial del Seguro Social.
Los empleadores son responsables de todas las contribuciones hechas al programa, pero pueden trasladar hasta el 50% del costo a sus empleados a través de deducciones de nómina.
Obtén más información sobre el programa de Licencia familiar y médica paga de Delawere.
Para que Nómina Square declare y pague con precisión tus impuestos de licencia médica y familiar paga, debes proporcionar la siguiente información:
Paso 1: Confirma el recuento de empleados y la cobertura de PFML
Inicia sesión en el Panel de Datos Square, ve a Nómina > Información de impuestos, luego selecciona una de las tres opciones: sin cobertura, solo licencia parental o cobertura completa de PFML. Esta selección debe coincidir con lo que está registrado en tu cuenta LaborFirst de Delaware.
Paso 2: Decide compartir los costos con los empleados
Determina si quieres trasladar el 50% de las contribuciones a los empleados o cubrirás el 100% del costo.
Paso 3: Obtén tu número de cuenta PFML
- Registra una cuenta de LaborFirst de Delaware. En el portal, deberás registrarte para la licencia familiar y médica paga y así obtener el número de cuenta PFML.
- Ingresa tu número de PFML de 7 u 8 dígitos en la sección de Información fiscal de Nómina Square.
Paso 4: Verifica la participación de los empleados
Si un empleado acepta ser eximido del programa PFML, puedes indicar que está exento en el perfil del miembro del equipo al marcar la casilla de Exención de licencia familiar y médica paga de Delaware.
Paso 5: Prepárate para que Nómina Square envíe tus declaraciones y pagos trimestrales
Las contribuciones de PFML deben informarse y pagarse trimestralmente. Verifica que las contribuciones de los empleados y empleadores estén registradas correctamente en tu cuenta de nómina.
Paso 6: Comunícate con los empleados
Informa a tus empleados sobre sus contribuciones y cómo pueden usar los beneficios de PFML.